【ミュージシャンのための確定申告講座】基礎知識編 確定申告とは?

ミュージシャンのための確定申告の基礎知識

こんにちは、ベース講師の和明さん(@KAZUAKI_virgiL)です。

今日のテーマは、

ミュージシャンの確定申告

についてです。

「今年から確定申告しなきゃいけないんだけど、よく分からないです…」という人と、「将来プロのミュージシャンになりたいなー」と思っている人に向けた内容になります。


さて。
音楽で生計を立てている身として、絶対に避けては通れない確定申告。

同業者(楽器の先生・演奏屋さん)の皆さんも、この時期になるとみんな確定申告の話題で一色ですね…!

僕は今年の確定申告は、移動中のJRの中でサクっと済ませました。

和明さん

(どやぁ…!)


「確定申告って難しくて大変なんでしょ…?」

確定申告なんて、きちんとシステムを組み立てておけば超簡単です!

確定申告といえば。

家中のレシートをかき集めて、全部間違わないように入力して…。

貸方?借方?按分?控除?聞き慣れない言葉がいっぱいで…。

経費の分類を間違ったら税務署が怒鳴り込みにくる…。

そんなイメージがあるのではないでしょうか。

そんなのは一昔前までのお話!
今はスマホのアプリで片手で完了させられる時代です。

今回の記事では

  • 確定申告についての基礎知識
  • 確定申告を効率的に完了させる方法

について、BASS NOTE流に分かりやすく解説してみたいと思います!


ミュージシャンのための確定申告講座

確定申告の書類の山

そもそも確定申告とは?

税務署

既読
うぃっす!
去年は◯◯◯円稼いだで!

税務署
税務署
待ってたで!
ほな、△△円納税してクレメンス

既読
りょ。

「確定申告」というと複雑怪奇で難解な代物というイメージがあると思うんですけど。

BASS NOTEでは、難しいことは一切抜きでいきます。

「稼いだ額を国に申告して、払う税金を算出してもらう」

これが確定申告の全てです。

和明さん

内容自体はとっても単純!

「1年間でいくら稼いだよ!」ということを国に報告する作業のことを確定申告といいます!

どんな人が確定申告しなきゃいけないの?

和明さん

な、何だこの難しい言葉の山は…!

国税庁のホームページを見ると、

1.各種の所得の合計額(譲渡所得や山林所得を含む。)から、所得控除を差し引いて、課税される所得金額を求めます。
2.課税される所得金額に所得税の税率を乗じて、所得税額を求めます。

引用: 国税庁より

などなど。

とにかく小難し言葉が並んでいます。

和明さん

10人中9人は頭の中が「????」で埋まるんじゃないでしょうか。


ここも難しいコトは抜きです!
BASS NOTEの基本は簡単に!分かりやすく!

【確定申告が必要なパターン①】

会社員やフリーターをやりながら演奏活動をしている人は、

音楽での所得が年間20万円以上あるなら確定申告してね!


【確定申告が必要なパターン②】

専業のプレイヤーの方は、

音楽での所得が年間38万円以上あるなら確定申告してね!

簡潔にまとめると、上記の2種類の内どちらかに該当している方は確定申告が必要になります。

音楽で収入を得ている人は、これを機に自分の1年間(1/1〜12/31)の所得を計算してみましょう!

和明さん

「所得が」というのがポイントです!

所得 = 収入 – 経費

つまり「経費を差し引いても20万円以上手元に残るくらい稼いでるよ!」という方に、確定申告の義務が発生します!

経費について

経費についても触れておきましょう。

税務署

既読
あ、ちょっと待って。
スタジオ代とか弦代とかで、◇◇◇円かかったんやけど。

税務署
税務署
おー、
じゃあその分差し引いたるで!

税務署
税務署
再計算したで!
お前の税金□□□円な!

既読
お、納税額が安くなったやん!
ありがとナス!

確定申告では「稼いだ額」の他に「経費」を申告することができます。

和明さん

経費をしっかり税務署に申告できれば、それだけ国に納税しなきゃいけない金額が少なくなります。

つまり節税になるわけです!


我々演奏屋さんの場合だと、

  • 弦やピックなどの消耗品代
  • レッスンやリハーサルのスタジオ代
  • ライブ会場への交通費
  • イベントの打ち合わせの交際費

などを経費にすることができます。

和明さん

(仕事としての)音楽活動をするために必要になった費用』のことを経費と呼びます!


税務署

税務署
税務署
個人事業主はレシートをしっかり保存しておくんや!

既読
かしこまり!!

よく「レシートや領収書を保存しておきましょう!」と言われるのは、経費としてお金が動いた証拠を残しておくためです。

将来プロのミュージシャンになろうと思っている方は、今のうちからレシートの保存癖をつけておきましょう!

和明さん

レシートは事業主にとっては「金券」です。
レジで貰った瞬間にぐしゃぐしゃ!なんてあり得ない!

確定申告をしないとどうなる?

脱税で逮捕

納税は日本国民の義務です。
お金を稼ぐからには、きちんと確定申告をして税金を収めなくてはいけません。

確定申告をサボって税金を収めなかった場合は、「ほ税」つまり脱税犯として国から追われることになります。

故意だった場合は「5年以下の懲役もしくは500万円以下の罰金、または、その両方」が。
意図的じゃなくても「1年以下の懲役または50万円以下の罰金」が課せられる場合があります。

どんなに軽い場合にも、ペナルティとして税金を多めに支払わなくてはいけなくなります。

年間で20万円以上音楽活動で稼いでいる人は、必ず確定申告を行いましょう!

和明さん

「ウチみたいな一個人のことなんて、バレないやろ!」と思っている方!
ナメたらいかんぜよ!

国民から税金を徴収するための監視能力は、実は僕たちが思っている以上にしっかりしています。
我が国は変な所で優秀なのです…。


確定申告を簡単に終わらせるために

さて、ここまでは「ミュージシャンとして喰っていくなら、確定申告は必須」ということを説明しました。

ここからは、

いかに確定申告を簡単に終わらせるか

ということにフォーカスを当てていきましょう。

確定申告書B
(※クリックで拡大)

こちらが確定申告のときに、自分で記入して税務署に提出する「申告書」です。

頭痛くなりますね。

だけどね。
この申告書を自動で埋められるシステムがあるんです。

和明さん

このご時世「通帳とにらめっこしながら数字を一つずつ入力」なんて時代遅れ!
少なくても僕はそんな非効率的なコトやっていません。

全自動で確定申告を終わらせられる「会計ソフト」について紹介します!

会計ソフト「freee」

まずは、何はともあれ会計ソフト。

これがなければ始まりません。
というより、これだけあれば確定申告は怖くありません。

こいつが全自動で確定申告の書類を作ってくれます。

和明さんが使用しているのは、導入シェアNo.1のクラウド会計ソフト freee(フリー)。

事業に使っている口座やクレジットカードを最初に登録しておけば、

freee

freee
freee
和明さん!
いつものクライアントさんから25,000円の振込がありましたよ!

「売上高」として仕訳しておきましょうか?

既読
この前のステージのギャラだね、
お願いします!

freee
freee
和明さん!
SOUND HOUSEから4,900円の請求がありました!

これは「消耗品」で仕訳していいですか?

既読
あー、昨日 弦を注文したの。
お願いね。

freee
freee
かしこまりました!

ということを、全自動で振り分けてくれる史上最強の会計ソフトです。

事業(音楽活動)用のクレジットカードをまだ用意していない方は「ミュージシャンのためのクレジットカード指南」を合わせて参考にしてみて下さい!


我々ミュージシャンは経理なんてやっている暇はありません。

演奏屋さんの仕事は演奏です。
楽器講師の仕事はレッスンです。

他にも楽譜を作ったり、楽曲を練習したり。
フリーランスのミュージシャンはやることいっぱい大忙し。

もう一度言います。
国のためにお金の計算なんてしている時間は勿体無い。

だったらfreeeで自動化しちゃいましょう!

和明さん

一度設定してあげれば手入力する項目はほとんど無いので、打ち間違いなども起きません!

freeeでの確定申告

こちらが実際のfreee(iPhoneアプリ版)の確定申告書の作成画面です。

◯×(マルバツ)形式で項目を埋めていくだけで書類作成が完了します。

freee

freee
freee
養っている配偶者はいますか?
子供などの扶養家族はいますか?

既読
いいえ!

freee
freee
ふるさと納税などの寄附をしましたか?

既読
はい!

freee
freee
寄附先の名称と金額を教えてください。

既読
◯◯県△△市に×××円払いました!

freee
freee
お疲れ様でした!
以上で確定申告の書類作成は完了です!

和明さん

確定申告書B

この難攻不落の申告書が◯×だけで片付けられるんです。


ホントに簡単過ぎて度肝抜かれます…!
freeeすげぇ!!


難しくて何が書いてあるか分からないような源泉徴収票の入力も、

freee

freee
freee
源泉徴収票の入力

freee
freee
1番の枠に書かれた数字を①に!
2番の枠の数字は②に入力して下さい!

既読
お、おぅ。
これでええんか。

freee
freee
はい!お疲れ様でした!
以上で源泉徴収票の入力は完了です!

既読
はぇー、すっごい

というように番号で図解してくれるので、何も考えずに指示に従って入力していくだけでOK!

和明さん

素晴らしい…!

freeeについて

全自動で仕訳を行ってくれる会計ソフトfreee。

リアルタイムなチャットサポートで、分からない点はPC越しにその場で質問できます。

和明さん

このチャットサポートが凄く使いやすくて便利!
僕も初めての確定申告のときにはめちゃくちゃ助けられました!


個人事業主向けのプランは年間9,800円から!
月額なら980円から利用できます!

また、30月間の無料期間も用意されているのでfreeeの実力を見極めてみたいプレイヤーの方は是非お試しあれ!

和明さん

僕は一年前の確定申告のときに「とりあえず無料だし試してみよー」と思って使い始めたら、便利過ぎてそのまま手放せなくなっちゃいました(笑)

他の会計ソフトとの比較

freeeと比較される会計ソフトとして「マネーフォワード クラウド会計」があります。

クラウド会計ソフトの導入を検討している方は、だいたい

freeeとマネーフォワード、どっちを使おう…。

と悩むはずです。

僕もこの2サービスで悩み、どちらも利用してみました。


もうね、freeeの圧勝でした。

freeeの直感的なユーザーインターフェイスと充実のサポート。
そして何より「スマホ対応」というのがポイント!

迷ってる時間が勿体なかったです。

和明さん

AppStoreでアプリのレビューを見てもらえば一目瞭然なんですけど…。
マネーフォワードのスマホアプリは、仕訳の入力すら行えない出来栄えです。

freeeのアプリは、前述の通りスマホから確定申告まで完了させられます!


まとめ

  • 副業の人は年間20万円以上・専業の人は年間38万円以上の稼ぎがあれば確定申告をしなければならない!
  • freeeを契約しておけば確定申告なんて楽勝!!

ちなみに去年の確定申告はトイレの中で終わらせました。

freee様様です。

確定申告についてお悩みの全ミュージシャンは、何も考えずにfreeeを使っておけば全員幸せになれます!

まずは30日間の無料期間で、その使いやすさを実感してみてください…!!

会計ソフト「freee」、心からオススメです!